2024年过渡性养老金还有吗？个人养老金时代即将到来

2024年过渡性养老金还有个人养老金时代吗？基本稳定，由人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、中国银行业保险监督管理委员会、中国证监会联合发布的《个人养老金实施办法》不久前正式发布。2024年过渡性养老金还有个人养老金时代吗？我希望有你想要的答案。让我们看看！
2024年过渡性养老金还有吗？个人养老金时代即将到来

稳定基础，适当补充

不久前，人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、中国银行业保险监督管理委员会、中国证监会联合发布的《个人养老金实施办法》正式发布。

同时，中国证监会制定的《商业银行和金融公司个人养老金业务管理暂行办法（草案）》也正式发布实施。

所有这些都清楚地传达了一个信息：个人养老金时代已经到来。

那么，个人养老金和基本养老保险有什么区别呢？谁能参加？对你我有什么影响？

谁能参加？付款上限是多少？

《实施办法》规定，按照实施办法，在中国参加基本养老保险的劳动者可以参加个人养老制度，并明确参与者每年缴纳的个人养老金额度上限为1.2万元，可按月、分次或年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

人力资源和社会保障部养老保险司副司长贾江表示，从覆盖范围来看，我国基本养老保险制度已实现全覆盖。目前，被保险人数已达到10.4亿，基本覆盖劳动年龄人口。所有愿意参与的工人都可以实现个人养老金的长期支付，并继续增加个人账户资金的积累。

同时，1.2万元的支付金额主要从保持适度补充养老金水平和反映增量改革的角度来确定。今后，国家将根据经济社会发展水平和多层次养老保险制度的发展，及时提高支付上限。

如何开立、支付、提取

个人养老金账户？

个人养老金实行个人账户制，包括两个账户，一个是个人养老金账户，另一个是个人养老金账户。

如何开立和支付个人养老金账户？《实施办法》明确了参与者开户的细节。个人养老金账户应通过全国统一的在线服务入口或商业银行在个人养老金信息管理服务平台上开立。

个人养老基金账户可由符合规定的商业银行开立或指定，也可由其他符合规定的个人养老产品销售机构指定。

中国银行研究所博士后杜阳表示，《暂行办法》对商业银行提出了更高的要求。各银行需要形成良好的竞争生态，共同促进账户管理的进一步完善。充分发挥银行客户优势，加强交叉销售，实现银行个人客户向养老金客户的有序转型。

贾江进一步解释说，开立个人养老金账户后，应同时开立个人养老金账户，由符合规定的商业银行指定或开立。这两个账户是独一无二的，相互对应的。其中，这两个账户可以通过商业银行渠道一次开立。

贾江说：“两个账户开立后，参与者可以向个人养老金账户缴费，购买个人养老金产品。”。

在缴费环节，每年不超过缴费上限1.2万元的部分，可以通过个人所得税综合所得预扣或次年最终结算，在个人所得税前扣除。

贾江指出，对于参与者来说，他们可以根据自己的经济负担能力，灵活选择是每年参与，还是部分年度参与，也可以选择年度所需的支付金额，可以选择一次性支付，或分次支付。

如何提取个人养老金账户？《实施办法》规定，当参与者达到领取基本养老金的年龄，或者完全丧失劳动能力，出国（边境）定居时，可以领取个人养老金。参与者死亡的，其个人养老基金账户中的资产可以继承。

领取方式由参与者自行决定，可按月、分次或一次性领取个人养老金。参与者向商业银行提出领取个人养老金时，商业银行将向个人养老金信息管理服务平台核实参与者的领取资格。在领取环节，个人所得税按3%的较低税率缴纳，无需区分领取方式和金额。

符合条件的，商业银行将根据个人选择的领取方式和金额，将个人养老金账户中的资金转入参与者的社会保障卡银行账户，由参与者独立控制。

虽然个人养老基金账户关闭，但参与者可以独立决定购买符合规定的储蓄存款、金融产品、商业养老保险、公共基金等金融产品，并按照国家有关规定实施全面积累，享受税收优惠政策。在投资环节，投资收入暂时不征收个人所得税。

杜阳透露，商业银行正在关注个人养老基金账户等问题。目前，养老金金融产品的发展相对成熟。仅试点一年，就实现了从0到近900亿元的飞跃。未来，它仍将是金融公司布局个人养老金的关键努力产品。

监管机构将对个人养老基金和基金销售机构进行名单管理，每季度末在官方网站、基金行业平台和信息平台上更新，不时移出不符合规定的产品或机构。

这一举措体现了监管机构对个人养老产品的实时持续监管，在保障投资者养老投资需求方面发挥了护航作用。

个人养老金和基本养老保险

有何不同？
人力资源和社会保障部表示，个人养老金属于补充养老保险制度。目前，我国多层次养老保险制度主要包括“三支柱”：

第一支柱是基本养老保险，是主体部分。目前覆盖人数已达10.4亿；第二支柱是企业年金和职业年金。截至2021年底，两项年金参与员工7000多万；第三支柱包括个人养老金和其他个人商业养老金融业务。

杜阳表示，目前我国养老金制度主要面临两个问题。

一是“三支柱”养老金制度发展不平衡。第三支柱养老金主要包括养老储蓄、商业养老保险、养老金融产品，但均处于发展阶段。与第一支柱和第二支柱相比，规模小，难以满足老年人的多元化金融需求；

第二，一些居民在基本养老保险方面存在差距。随着城市化水平的不断提高，新公民群体不断增长。然而，由于该群体灵活就业的特点，风险保障水平普遍较低，一些人甚至难以享受基本养老保险。

杜阳进一步表示，《实施办法》等配套文件的同步出台反映了国家建立个人养老金制度的决心。《暂行办法》指出了商业银行和金融公司积极参与个人养老金制度的方向，有利于提高金融服务的人性。

贾江还认为，个人养老金制度的建立将在基本养老保险的基础上增加积累，更好地满足人们多元化养老保险的需求，使老年人的生活更加安全和质量。从制度功能的角度来看，只有参加基本养老保险，才能实现“基本”的前提，参加个人养老金才能实现“补充”养老功能。

来源： 国是直通车，